Comparez le rendement dividendes net en PEA ou CTO avec fiscalite, frais annuels, croissance des dividendes et projection multi-annees.
Rendement annuel avant impots et avant frais.
Hypothese d evolution du dividende distribue.
Appliques chaque annee sur le capital.
Le rendement dividendes net correspond aux dividendes bruts moins la fiscalite et les frais annuels. En pratique, le taux net varie fortement selon l enveloppe fiscale (PEA ou CTO), l anciennete du PEA et le regime d imposition retenu pour le CTO.
Ce simulateur vous aide a comparer ces scenarios avec les memes hypotheses de portefeuille: rendement brut, croissance des dividendes, frais et horizon de detention. Vous obtenez un resultat annee 1 et une projection cumulee.
Dividendes bruts: Capital x Rendement brut
Dividendes nets: Dividendes bruts - Impots - Frais annuels
Moyenne nette annuelle: Dividendes nets cumules / Horizon / Capital initial
CTO bareme: base IR = 60% du dividende brut (abattement de 40%), puis IR = base x TMI, auxquels s ajoutent les PS 17.2%.
Avec 30 000 EUR investis a 4.2% brut, un PEA mature conserve en general une meilleure part de dividende net qu un CTO au PFU 30%, toutes choses egales par ailleurs. L ecart exact depend des frais et du reinvestissement.
Si les dividendes sont reinvestis, la difference se cumule dans le temps car le capital productif n evolue pas au meme rythme entre les deux enveloppes fiscales.
Le PEA est-il toujours plus avantageux que le CTO ? Pas toujours. Le PEA est souvent favorable apres 5 ans, mais le CTO peut etre utile pour des titres non eligibles au PEA ou une strategie internationale large.
Pourquoi comparer PFU et bareme sur CTO ? Selon votre TMI, l option bareme peut etre plus ou moins interessante. La comparaison doit etre faite sur votre situation fiscale globale.
Le simulateur inclut-il les retenues a la source etrangeres ? Non. Le modele reste volontairement simple et pedagogique pour comparer des ordres de grandeur.